Tras 6 años de la promulgación de la circular que definía los aspectos de prevención en Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo mediante un Sistema Integrado de Prevención, conocido como SIPLAFT. el cual ha jugado un papel clave en la lucha contra estas actividades ilícitas. Sin embargo, para hacer frente a las nuevas tácticas y técnicas de los delincuentes, se fue necesaria una actualización del sistema, denominada SARLAFT 2.0., que representa la evolución del Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SARLAFT).

Esta nueva versión busca mejorar la eficiencia y efectividad en la prevención y detección de actividades sospechosas, proporcionando una mejor comprensión del perfil de riesgo de los clientes. Además, SARLAFT 2.0 pone un mayor énfasis en la gestión de riesgos a nivel institucional, lo cual es crucial en el contexto de la creciente globalización y complejidad de las transacciones financieras.

Este nuevo sistema se puso en marcha con la Circular Externa 0000245 del 14 de febrero de 2024, la cual establece las directrices y requerimientos para su implementación por parte de las entidades financieras y no financieras que están obligadas a prevenir y detectar actividades de lavado de activos y financiación del terrorismo; estas pueden incluir bancos, compañías de seguros, firmas de inversión, corredores de bolsa, casinos, y otras entidades que manejan transacciones financieras.

Una característica clave de SARLAFT 2.0 es la obligación de notificar a la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF) sobre cualquier operación sospechosa. Esta notificación debe realizarse tan pronto como una entidad financiera o no financiera identifique una actividad o transacción que pueda estar relacionada con el lavado de activos, la financiación del terrorismo o la financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva. La rápida y efectiva notificación a la UIAF permite una acción inmediata para investigar y, si es necesario, intervenir en dichas actividades, protegiendo así la integridad del sistema financiero y contribuyendo a la seguridad nacional.

La Administración de Riesgos de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (LA/FT/FP) es una componente esencial de SARLAFT 2.0. Esta administración de riesgos incluye la identificación, evaluación, mitigación y monitoreo continuo de los riesgos asociados con estas actividades ilícitas. Su objetivo es minimizar la posibilidad de que las entidades financieras y no financieras sean utilizadas para fines ilícitos, protegiendo así la integridad del sistema financiero y contribuyendo a la seguridad nacional.

Uno de los roles más importantes en la implementación y operación de SARLAFT 2.0 es el del Oficial de Cumplimiento. Este profesional es responsable de garantizar que la entidad financiera o no financiera cumpla con todas las obligaciones legales y regulatorias relacionadas con la prevención y detección del lavado de activos y la financiación del terrorismo. Su trabajo incluye la supervisión de la implementación de políticas y procedimientos de gestión de riesgos, la capacitación del personal sobre la identificación de actividades sospechosas, y la notificación a la UIAF de cualquier operación sospechosa. Este papel es fundamental para mantener la integridad del sistema financiero y proteger la seguridad nacional.

Para conocer más del tema, Peña Molina & Asociados ofrecerá el seminario SARLAFT 2.0 este próximo 9 de abril, de manera virtual y sin ningún costo. Inscríbete en el seminario aquí.

Recuerde que Peña Molina & Asociados tiene un equipo de expertos dispuestos a apoyarlo y acompañarlo en asuntos contables, financieros, tributarios y de control interno, para lo cual podrá contactarnos al correo: info@pma.com.co.